Nyugdíjbiztosítás: Fontos részletek az adóbevallásnál
A nyugdíjbiztosítással kapcsolatosan évente átlagosan 71 ezer forint adójóváírást igényelhetnek az érintettek, amely jelentős összeg lehet, ha nem mulasztják el a szükséges lépéseket az adóbevallás során. A múlt évben a magyar állampolgárok összesen 189,1 milliárd forintot fizettek be az államilag támogatott nyugdíjbiztosítási számláikra, ami szerződésenként átlagban 354 ezer forintos befizetést jelent.
Az adójóváírás igényléséhez szükséges, hogy az ügyfél az éves személyi jövedelemadó-bevallásában külön feltüntesse a nyugdíjbiztosításra befizetett összeget. Az állam az adóévben befizetett összeg 20%-át, maximum 130 ezer forintot írja jóvá a biztosítási számlán, amennyiben az ügyfél azt a május 20-ig benyújtott bevallásában érvényesíti.
Az adóhatóság, a NAV, az adóbevallások feldolgozása során a biztosítóknál beérkező adatok alapján már előre is feltünteti a nyugdíjbiztosítási összegeket, így évente egyre kevesebben felejtenek el igényelni ezek visszatérítését.
Miért maradhat el a jóváírás?
Ha az adózó nem kapja meg az adójóváírást, annak oka általában figyelmetlenség lehet. Más esetekben is előfordulhat, hogy a jóváírás elmarad. Ilyenek például:
- Alacsony jövedelem vagy magas kedvezmények: Ha az adózó jövedelme alacsony, vagy már más kedvezmények kimerítették a meglévő adókeretet, előfordulhat, hogy nem marad visszaigényelhető keret a nyugdíjbiztosításhoz.
- Adótartozás: Amennyiben az adózónak adó- vagy járuléktartozása van, a NAV akár visszatarthatja a visszatérítést, vagy azt a tartozás rendezésére fordíthatja.
Jövőbeli kilátások
A nyugdíjbiztosítások népszerűségének folyamatos növekedése figyelhető meg, 2025 végére az MNB adatai alapján mintegy 534 ezer adókedvezményes nyugdíjbiztosítást kezeltek a hazai biztosítók, ami 3,6%-os növekedést jelent az előző évhez képest. A termék fennállásának 12 éve alatt a gazdaságilag aktív népesség 11%-ának már van nyugdíjbiztosítása.
A díjbefizetések értéke 2025-ben közel 12%-kal 189,1 milliárd forintra emelkedett, ami az egyedüli szerződésre jutó 354 ezer forintnyi összeggel minden eddigi rekordot megdöntött, mégis csak a 650 ezer forintos maximális adókedvezményt biztosító évi díjösszeg 54%-át képviseli.
Fontos megemlíteni, hogy az önkéntes pénztári megtakarításokra, mint a nyugdíjpénztár vagy egészségpénztár, szintén kérhető adójóváírás, így mindenképpen érdemes ezeket is figyelembe venni az adóbevallás során.
